[Download] Tải Khoá luận tốt nghiệp: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại VIB – PGD Quận 4 giai đoạn 2012 – 2014 – Tải về File Word, PDF

Khoá luận tốt nghiệp: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại VIB – PGD Quận 4 giai đoạn 2012 – 2014

Khoá luận tốt nghiệp: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại VIB – PGD Quận 4 giai đoạn 2012 – 2014
Nội dung Text: Khoá luận tốt nghiệp: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại VIB – PGD Quận 4 giai đoạn 2012 – 2014

Download


Khoá luận này phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, đánh giá chất lượng tín dụng tại VIB Quận 4 trong giai đoạn từ năm 2012 – 2014. Thông qua việc phân tích hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng từ thực trạng để thấy được hiệu quả trong hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng tại ngân hàng, đồng thời đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng tại phòng giao dịch. Mời các bạn cùng tham khảo!

Bạn đang xem: [Download] Tải Khoá luận tốt nghiệp: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại VIB – PGD Quận 4 giai đoạn 2012 – 2014 – Tải về File Word, PDF

*Ghi chú: Có 2 link để tải biểu mẫu, Nếu Link này không download được, các bạn kéo xuống dưới cùng, dùng link 2 để tải tài liệu về máy nhé!
Download tài liệu Khoá luận tốt nghiệp: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại VIB – PGD Quận 4 giai đoạn 2012 – 2014 File Word, PDF về máy

Khoá luận tốt nghiệp: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại VIB – PGD Quận 4 giai đoạn 2012 – 2014

Mô tả tài liệu

Nội dung Text: Khoá luận tốt nghiệp: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại VIB – PGD Quận 4 giai đoạn 2012 – 2014

  1. BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
    TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP.HCM
    KHOA KẾ TOÁN – TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

    KHOÁ LUẬN TỐT NGHIỆP

    Đề tài: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN
    DỤNG TẠI VIB – PGD QUẬN 4 GIAI ĐOẠN
    2012 – 2014

    Ngành: Tài chính – Ngân hàng
    Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

    Giảng viên hướng dẫn: ThS. Nguyễn Thành Huyên
    Sinh viên thực hiện: Lương Kim Tuyến
    MSSV: 1154021579 Lớp: 11DTNH17

    TP.Hồ Chí Minh, năm 2015

  2. LỜI CAM ĐOAN
    Tôi tên Lương Kim Tuyến là sinh viên Trường Đại học Công Nghệ TP.HCM, lớp
    11DTNH17, MSSV: 1154021579, tôi cam đoan đây là đề tài nghiên cứu của tôi. Những
    kết quả và các số liệu trong khóa luận tốt nghiệp được thu thập tại Ngân hàng TMCP
    Quốc Tế – Phòng giao dịch Quận 4, các chỉ số dựa trên sự tính toán của tôi từ các số liệu
    thu thập được, không sao chép bất kỳ nguồn nào khác. Tôi xin cam đoan và hoàn toàn
    chịu mọi trách nhiệm trước nhà trường về sự cam đoan này.

    i

  3. LỜI CẢM ƠN
    Để hoàn thành được bài khóa luận này, em xin chân thành cảm ơn tất cả các thầy
    cô khoa Kế toán – Tài chính – Ngân hàng đã truyền cho em những kiến thức quan trọng
    trong suốt 4 năm qua. Đồng thời em xin cảm ơn đến sự hỗ trợ nhiệt tình từ các anh chị tại
    NHTM CP Quốc Tế – PGD Quận 4 đã tiếp nhận em thưc tập, truyền đạt những kinh
    nghiệm tích lũy thực tiễn, những lời khuyên chân thành, cùng những sự hướng dẫn trong
    công việc mà có thể xem như một sự trải nghiệm của em trước khi bước vào công việc
    thực tế. Bên cạnh đó, em xin cám ơn ba mẹ, bạn bè đã ủng hộ, động viên, hỗ trợ em trong
    suốt thời gian qua.
    Quan trọng hơn hết là em xin chân thành cảm ơn thầy Nguyễn Thành Huyên đã
    dành thời gian quý báu hướng dẫn, hỗ trợ tận tình, truyền đạt những kiến thức chuyên
    môn, những kinh nghiệm thực tiễn giúp em hoàn thành được bài khóa luận tốt nghiệp và
    hoàn thiện, trang bị thêm các kiến thức, kỹ năng trong công việc.
    Một lần nữa, em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến toàn thể các thầy, cô khoa Kế
    toán – Tài chính – Ngân hàng trường Đại học Công Nghệ TP.HCM, thầy Nguyễn Thành
    Huyên, các anh chị NHTM CP Quốc Tế – PGD Quận 4, gia đình, bạn bè đã đồng hành,
    hướng dẫn, hỗ trợ cho em hoàn thành bài khóa luận tốt nghiệp.
    TP.HCM, ngày 18 tháng 08 năm 2015
    Sinh viên

    Lương Kim Tuyến

    ii

  4. DANH MỤC VIẾT TẮT
    CBA Commonweath Bank of Australia
    DPRR Dự phòng rủi ro
    ĐVKD Đơn vị kinh doanh
    GDV Giao dịch viên
    IDC VIB Debit MasterCard
    NHNN Ngân hàng Nhà nước
    NHBL Ngân hàng bán lẻ
    PGD Phòng giao dịch
    QLCC KHCN Quản lý cao cấp khách hàng cá nhân
    QĐ Quyết định
    NN Nghị định
    TSĐB Tài sản đảm bảo
    TMCP Thương mại cổ phần
    TT Thông tư
    VIB Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế
    Việt Nam

    iii

  5. DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU
    Bảng 2.1.4.1: Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của VIB – PGD Quận 4 từ năm
    2012 – năm 2014

    Bảng 2.1.4.2: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 –
    năm 2014

    Bảng 2.1.4.3: Tiền gửi huy động và dư nợ cho vay của VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012
    – năm 2014

    Bảng 2.2.2.1.1.1: Doanh số cho vay theo kỳ hạn tại VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 –
    năm 2014

    Bảng 2.2.2.1.1.2: Phân tích doanh số cho vay theo kỳ hạn của VIB – PGD Quận 4 từ năm
    2012 – năm 2014

    Bảng 2.2.2.1.2.1: Doanh số thu nợ VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014

    Bảng 2.2.2.1.2.2: Phân tích doanh số thu nợ theo kỳ hạn của VIB – PGD Quận 4 từ năm
    2012 – năm 2013

    Bảng 2.2.2.1.3.1: Dư nợ cho vay VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014

    Bảng 2.2.2.1.3.2: Phân tích dư nợ cho vay của VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm
    2014

    Bảng 2.2.2.1.4.1: Dư nợ quá hạn cho vay VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014

    Bảng 2.2.2.1.4.2: Phân tích dư nợ quá hạn cho vay VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 –
    năm 2013

    Bảng 2.2.2.2.1: Tỷ lệ dư nợ cho vay trên vốn huy động VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012
    – năm 2014
    Bảng 2.2.2.2.2: Tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm
    2014

    Bảng 2.2.2.2.3: Khả năng thu hồi nợ quá hạn VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm
    2014
    iv

  6. Bảng 2.2.2.3: Chỉ tiêu tỷ lệ nợ xấu VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014

    Bảng 2.2.2.4.1: Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 –
    năm 2014

    Bảng 2.2.2.4.2: Tỷ lệ sinh lời của tín dụng VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014

    Bảng 2.2.2.4.3: Khả năng sinh lời từ huy động vốn VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 –
    năm 2014

    Bảng 2.2.2.5.1: Tỷ lệ dư nợ cho vay trên vốn huy động VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012
    – năm 2014 (%)
    Bảng 2.2.2.5.2: Hiệu suất sử dụng vốn (H2) VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014

    Bảng 2.2.2.6: Tỷ lệ trích lập DPRR tín dụng từ năm 2012 – năm 2014

    Bảng 2.2.2.7: Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm
    2014

    Bảng 2.3.2.1: Các thành phần chất lượng dịch vụ tín dụng VIB – PGD Quận 4

    Bảng 2.3.2.2: Thông tin mẫu thống kê

    Bảng 2.3.2.1.1: Bảng phân tích thống kê mô tả các biến

    Bảng 2.2.3.2.1: Kết quả kiểm định thang đo Cronbach’ alpha

    Bảng 2.2.3.3.1: Kết quả phân tích nhân tố EFA cho các biến độc lập

    Bảng 2.2.3.3.2: Kết quả phân tích nhân tố EFA cho các biến phụ thuộc

    Bảng 2.2.3.4: Kết quả phân tích tương quan Pearson

    Bảng 2.2.3.5.1: Tóm tắt các hệ số về mức phù hợp của mô hình

    Bảng 2.2.3.5.2: Kết quả phân tích hồi quy tuyến tính bội

    v

  7. DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ
    Sơ đồ 2.1.3: Cơ cấu tổ chức quản lý của NHTM CP Quốc Tế – PGD Quận 4

    Biểu đồ 2.1.4.1: Tiền gửi huy động và dư nợ cho vay VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 –
    năm 2014

    Biểu đồ 2.2.2.1.1.1: Doanh số cho vay theo kỳ hạn của VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 –
    năm 2014
    Biểu đồ 2.2.2.1.2.1: Doanh số thu nợ của VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014

    Biểu đồ 2.2.2.1.3.1: Dư nợ cho vay VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014
    Biểu đồ 2.2.2.1.3.2: Tỷ trọng dư nợ cho vay VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm
    2014
    Biểu đồ 2.2.2.1.4.1: Dư nợ quá hạn tại VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014

    vi

  8. MỤC LỤC
    LỜI MỞ ĐẦU ………………………………………………………………………………………………………. 1
    CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
    NGÂN HÀNG ……………………………………………………………………………………………………… 4
    1.1. Tổng quan về tín dụng ………………………………………………………………………………….. 4
    1.1.1. Tín dụng ……………………………………………………………………………………………….. 4
    1.1.2. Các hình thức của tín dụng………………………………………………………………………. 4
    1.2. Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại ……………………………………………………… 5
    1.2.1. Ngân hàng thương mại ……………………………………………………………………………. 5
    1.2.2. Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại ………………………………………………… 6
    1.2.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng ………………………………………………………………… 7
    1.2.3.1 Đối với nền kinh tế ……………………………………………………………………………. 7
    1.2.3.2. Đối với khách hàng …………………………………………………………………………… 8
    1.2.3.3.Đối với ngân hàng……………………………………………………………………………… 8
    1.2.4. Phân loại tín dụng ngân hàng …………………………………………………………………… 9
    1.2.4.1. Dựa vào thời hạn sử dụng vốn vay, tín dụng ngân hàng phân ra thành 3 loại
    chủ yếu: tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn……………………. 9
    1.2.4.2. Dựa vào mục đích sử dụng vốn vay ……………………………………………………. 9
    1.2.4.3. Dựa vào tính chất bảo đảm của các khoản vay……………………………………. 10
    1.3. Chất lượng tín dụng ngân hàng ……………………………………………………………………. 10
    1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng ……………………………………………………………….. 10
    1.3.2. Sự cần thiết nâng cao chất lượng tín dụng của NHTM ………………………………. 11
    1.4. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ……………………………………………………… 11
    1.4.1. Các chỉ tiêu định tính ……………………………………………………………………………. 11
    1.4.2. Các chỉ tiêu định lượng …………………………………………………………………………. 12
    1.4.2.1. Các chỉ tiêu phân tích tình hình tín dụng ……………………………………………. 12
    1.4.2.1.1. Chỉ tiêu doanh số cho vay ………………………………………………………….. 12
    1.4.2.1.2. Chỉ tiêu doanh số thu nợ …………………………………………………………….. 13
    1.4.2.1.3. Dư nợ cho vay ………………………………………………………………………….. 13
    1.4.2.1.4. Dư nợ quá hạn cho vay ………………………………………………………………. 14
    1.4.2.2. Các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn ……………………………………………………… 14
    1.4.2.2.1. Tỷ lệ nợ quá hạn ……………………………………………………………………….. 14

    vii

  9. 1.4.2.2.2. Chỉ tiêu khách hàng có nợ quá hạn ……………………………………………… 15
    1.4.3. Các chỉ tiêu phản ánh nợ xấu …………………………………………………………………. 15
    1.4.4. Các chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng ………………………………………………. 16
    1.4.4.1. Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ……………………………………………….. 16
    1.4.4.2. Tỷ lệ sinh lời của tín dụng ……………………………………………………………….. 17
    1.4.4.3. Khả năng sinh lời từ vốn huy động……………………………………………………. 17
    1.4.5. Các chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn………………………………………………………….. 17
    1.4.5.1.Hiệu suất sử dụng vốn (H1) ………………………………………………………………. 17
    1.4.5.2. Hiệu suất sử dụng vốn (H2) ……………………………………………………………… 17
    1.4.6. Các chỉ tiêu trích lập dự phòng và bù đắp rủi ro tín dụng……………………………18
    1.4.7. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng …………………………………………………………….. 18
    1.5. Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ……………………………………………… 18
    1.5.1. Các nhân tố khách quan ………………………………………………………………………… 18
    1.5.1.1. Môi trường kinh tế xã hội ………………………………………………………………… 18
    1.5.1.2. Môi trường pháp lý …………………………………………………………………………. 19
    1.5.2. Nhân tố chủ quan …………………………………………………………………………………. 19
    1.6. Mô hình SERVQUAL nghiên cứu sự hài lòng của khách hàng đến chất lượng dịch
    vụ tín dụng tại VIB – PGD Quận 4 …………………………………………………………………….. 20
    CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI VIB QUẬN 4 TỪ NĂM
    2012 – NĂM 2014 ………………………………………………………………………………………………. 22
    2.1. Khái quát chung quy mô hoạt động kinh doanh của VIB Quận 4 …………………….. 22
    2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển VIB……………………………………………………. 22
    2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển VIB – PGD Quận 4 ……………………………… 23
    2.1.3. Cơ cấu tổ chức VIB – PGD Quận 4 …………………………………………………………24
    Cơ cấu tổ chức quản lý …………………………………………………………………………………… 24
    2.1.4. Quy mô hoạt động kinh doanh của VIB Quận 4 ……………………………………….. 24
    2.1.5. Chiến lược phát triển của VIB Quận 4 năm 2015 ……………………………………… 28
    2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng tại VIB Quận 4 từ năm 2012 – năm 2014 ………… 29
    2.2.1. Các chỉ tiêu định tính đánh giá chất lượng tín dụng ………………………………….. 29
    2.2.2. Các chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng tín dụng tại VIB Quận 4 ………… 30
    2.2.2.1. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng …………………………………………… 30
    2.2.2.1.1. Doanh số cho vay ……………………………………………………………………… 30
    2.2.2.1.2.Phân tích doanh số thu nợ …………………………………………………………… 32
    viii
  10. 2.2.2.1.3. Phân tích dư nợ cho vay …………………………………………………………….. 35
    2.2.2.1.4. Phân tích dư nợ quá hạn cho vay…………………………………………………. 38
    2.2.2.2. Các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn ……………………………………………………… 41
    2.2.2.2.1. Tỷ lệ nợ quá hạn ……………………………………………………………………….. 41
    2.2.2.2.2. Chỉ tiêu tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn ………………………………………. 42
    2.2.2.2.3. Khả năng thu hồi nợ quá hạn………………………………………………………. 42
    2.2.2.3. Các chỉ tiêu phản ánh nợ xấu ……………………………………………………………. 43
    2.2.2.4. Các chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng …………………………………………. 44
    2.2.2.4.1. Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng ………………………………………….. 44
    2.2.2.4.2. Tỷ lệ sinh lời của tín dụng ………………………………………………………….. 44
    2.2.2.4.3. Khả năng sinh lời từ huy động vốn ……………………………………………… 45
    2.2.2.5. Các chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn ……………………………………………………. 45
    2.2.2.5.1. Hiệu suất sử dụng vốn (H1) ………………………………………………………..45
    2.2.2.5.2. Hiệu suất sử dụng vốn (H2) ………………………………………………………..46
    2.2.2.6. Các chỉ tiêu trích lập dự phòng rủi ro và bù đắp rủi ro tín dụng ……………. 47
    2.2.2.7. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng ………………………………………………………. 47
    2.3.Ứng dụng mô hình SERVQUAL đánh giá sự hài lòng của khách hàng đối với chất
    lượng tín dụng VIB – PGD Quận 4 …………………………………………………………………….. 48
    2.3.1. Phương pháp nghiên cứu……………………………………………………………………….. 48
    2.3.2. Kết quả phân tích …………………………………………………………………………………. 48
    2.3.2.1. Phân tích thống kê mô tả …………………………………………………………………. 51
    2.2.3.2: Phân tích kết quả kiểm định thang đo Cronbach’alpha ………………………… 52
    2.2.3.3. Kết quả phân tích nhân tố khám phá EFA ………………………………………….. 53
    2.2.3.4. Phân tích tương quan Pearson ………………………………………………………….. 55
    2.2.3.5. Phân tích hồi quy ……………………………………………………………………………. 56
    CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG – ĐỀ RA BIỆN
    PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VIB QUẬN 4 TỪ NĂM 2012 – NĂM
    2014…………………………………………………………………………………………………………………… 62
    3.1. Đánh giá hiệu quả chất lượng tín dụng VIB – PGD Quận 4 từ năm 2012 – năm
    2014 ……………………………………………………………………………………………………………….. 62
    3.2. Những nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của VIB – PGD Quận 4 từ năm
    2012 – năm 2014 ……………………………………………………………………………………………… 62
    3.3. Các biện pháp nâng cao hiệu quả chất lượng tín dụng tại VIB – PGD Quận 4 từ
    năm 2012 – năm 2014 ………………………………………………………………………………………. 64
    ix
  11. 3.3.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng ………………………………………………………………. 64
    3.3.2. Nâng cao kỹ năng thẩm định tài sản ………………………………………………………..64
    3.3.3. Kiểm soát các khoản tín dụng sau giải ngân …………………………………………….. 64
    3.3.4.Nâng cao nghiệp vụ chuyên môn của cán bộ tín dụng………………………………… 64
    3.3.5. Bảo hiểm cho các khoản vay quá hạn ……………………………………………………… 65
    3.3.6. Thực hiện đúng quy trình tín dụng ………………………………………………………….. 65
    3.3.7. Nâng cao năng lực phục vụ của nhân viên ……………………………………………….. 65
    3.3.8.Triển khai các sản phẩm mang tính đặc thù riêng………………………………………. 65
    TÀI LIỆU THAM KHẢO ……………………………………………………………………………………. 68

    x

  12. LỜI MỞ ĐẦU
    Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, lợi nhuận hoạt động của ngân hàng đa số
    đến từ nguồn cho vay, chính vì thế sự tăng trưởng tín dụng là một trong những mục tiêu
    theo đuổi của ngân hàng. Vấn đề đặt ra là tăng trưởng tín dụng của ngân hàng phải được
    đặt trong ngưỡng an toàn cao nhất thì mới có hiệu quả. Không phải lúc nào tăng trưởng
    dư nợ cao là phát triển, mà còn phải xét đến các yếu tố nợ xấu, nợ quá hạn của ngân
    hàng, tổng dư nợ tăng trưởng cao trong khi nợ xấu nhiều thì hoạt động kinh doanh ngân
    hảng không hiệu quả.
    Đo lường chất lượng tín dụng là một nội dụng quan trọng trong việc phân tích hiệu
    quả hoạt động kinh doanh của NHTM, chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ,
    giới hạn tín dụng có phù hợp khả năng thực lực của bản thân ngân hàng và đảm bảo được
    tính cạnh tranh trên thị trường với nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi hay không, hoạt
    động tín dụng của ngân hàng có hiệu quả hay không. Chất lượng tín dụng có bảo đảm tốt
    thì mới đảm bảo sự phát triển an toàn, bền vững cho ngân hàng, đồng thời giảm thiểu
    những rủi ro không mong muốn trong quá trình hoạt động tín dụng.
    Do đó, để làm rõ tầm quan trọng của chất lượng tín dụng có ảnh hưởng thế nào
    trong hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng, bằng những kiến thức đã được tích
    lũy và quá trình thực tập tại ngân hàng nên em quyết định chọn đề tài “CHẤT LƯỢNG
    TÍN DỤNG TẠI VIB – PGD QUẬN 4 TỪ NĂM 2012 – NĂM 2014” để hoàn thành
    khóa luận tốt nghiệp.

    1

  13. 1. Mục tiêu nghiên cứu
     Mục tiêu chung
    Phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, đánh giá chất lượng tín dụng tại VIB Quận 4
    trong giai đoạn từ năm 2012 – 2014. Thông qua việc phân tích hoạt động tín dụng, chất
    lượng tín dụng từ thực trạng để thấy được hiệu quả trong hoạt động tín dụng và chất
    lượng tín dụng tại ngân hàng, đồng thời đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả
    chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng tại phòng giao dịch.
     Mục tiêu cụ thể
    Phân tích hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng từ năm 2012 – năm 2014 tại VIB
    Quận 4, khảo sát ý kiến khách hàng về sự hài lòng chất lượng dịch vụ tín dụng, rút ra ưu
    nhược điểm và những nguyên nhân tồn tại trong thực trạng tín dụng của phòng giao dịch.
    Nhận xét các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng tại VIB Quận 4 từ năm 2012 – năm
    2014, từ đó so sánh lý thuyết với thực tiễn qua các số liệu, chỉ tiêu nhằm đánh giá xem
    xét chất lượng tín dụng có đạt hiệu quả trong tăng trưởng tín dụng.
    Đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng giảm thiểu rủi ro hoạt động
    tín dụng để phòng giao dịch hoàn thiện, tăng cường với mục đích tăng trưởng tín dụng
    trong mức độ an toàn, giảm thiểu các rủi ro có thể xãy ra trong hoạt động tín dụng.
    2. Phương pháp và đối tượng nghiên cứu
     Phương pháp nghiên cứu
    Phương pháp thu thập số liệu: số liệu thứ cấp từ trên báo cáo tài chính, số liệu thứ cấp
    từ phòng giao dịch cung cấp, số liệu từ khảo sát thực tế khách hàng.
    Phương pháp phân tích số liệu: sử dụng phương pháp thống kê, so sánh mô tả các số
    liệu, tính toán các chỉ số tài chính liên quan đến việc đánh giá hiệu quả chất lượng tín
    dụng của phòng giao dịch.
    Phương pháp phân tích và tổng hợp: từ các phân tích số liệu tình hình hoạt động tín
    dụng, các chỉ số đánh giá hiệu quả chất lượng tín dụng, tổng hợp, nhận xét hiệu quả tín
    dụng, chất lượng tín dụng, đề ra các giải pháp phù hợp với thực trạng.
     Đối tượng nghiên cứu
    Đối tượng nghiên cứu: tình hình hoạt động tín dụng, sự hài lòng tín dụng từ khách
    hàng, hiệu quả chất lượng tín dụng tại VIB Quận 4.
    Đề tài được nghiên cứu trong phạm vi hoạt động tín dụng, hiệu quả chất lượng tín
    dụng dưới góc độ ngân hàng là người cho vay, và dưới góc độ từ phía khách hàng là
    2
  14. người đi vay, nghiên cứu hoạt động tín dụng, chất lượng tín dụng tại VIB Quận 4 từ năm
    2012 -2014.

    3. Dự kiến cấu trúc đề tài

    Phần mở đầu, danh mục tài liệu, kết luận, khóa luận tốt nghiệp gồm 3 chương

    Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng và chất lượng tín dụng ngân hàng. Trong phần
    này sẽ trình các lý thuyết xung quanh về tín dụng, chất lượng tín dụng, các chỉ tiêu
    định tính, định lượng đánh giá chất lượng tín dụng, các nhân tố ảnh hưởng tới chất
    lượng tín dụng, mô hình nghiên cứu sự hài lòng của khách hàng đối với chất lượng
    dịch vụ.

    Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại VIB QUẬN 4 từ năm 2012 – năm
    2014. Từ lý thuyết ở chương 1, kết hợp số liệu thực tiển thu thập được tại VIB Quận
    4, tiến hành phân tích, tính toán, so sánh giữa lý thuyết với thực tiễn, nêu ra những ưu
    nhược điểm còn tồn tại trong hoạt dộng tín dụng ngân hàng.

    Chương 3: Đánh giá chất lượng tín dụng và đề ra các biện pháp nhằm nâng cao chất
    lượng tín dụng tại VIB Quận 4. Từ kết quả phân tích trong chương 2, đưa ra nhận xét
    về tình hình tín dụng, chất lượng các tín dụng từ gốc độ của khách hàng, đánh giá chất
    lượng tín dụng của ngân hàng, từ đó đưa ra các biện pháp nâng cao chất lượng tín
    dụng.

    3

  15. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG
    TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
    1.1. Tổng quan về tín dụng
    1.1.1. Tín dụng
    Trong nền kinh tế hàng hoá, trong cùng một thời gian luôn có một số người tạm
    thời thừa vốn, có vốn tạm thời nhàn rỗi và có nhu cầu cho vay. Hiện tượng này làm nảy
    sinh mối quan hệ kinh tế mà nội dung của nó là vốn được dịch chuyển từ nơi tạm thời
    thừa sang nơi thiếu với điều kiện hoàn trả vốn và lãi tiền vay là lợi nhuận thu được do sử
    dụng vốn vay, từ đó, quan hệ tín dụng được hình thành.
    Quan hệ tín dụng đã hình thành và ra đời từ rất lâu, thậm chí mối quan hệ tín dụng
    thô sơ nhất được phát sinh ngay từ sau khi chế độ cộng sản nguyên thuỷ tan rã. Quan hệ
    tín dụng đã phát triển qua nhiều hình thức từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp.
    Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, qua từng thời kỳ, từng giai đoạn phát
    triển mà dần hình thành nên các hình thức tín dụng mới có trình độ cao hơn, đã có các
    hình thức tín dụng như là tín dụng nặng lãi, tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng, tín
    dụng nhà nước và tín dụng tiêu dùng. Trong sự phát triển của mình, các hình thức quan
    hệ tín dụng trước không hề mất đi mà vẫn còn tồn tại và phát huy tác dụng khi có sự ra
    đời một hình thức tín dụng mới. Ngày nay, tất cả các hình thức tín dụng trên đều còn tồn
    tại và bổ sung lẫn nhau, và nó có vai trò quan trọng trong sự phát triển kinh tế.
    “ Tín dụng là một phạm trù kinh tế phản ánh mối quan hệ giao dịch giữa hai chủ
    thể, trong đó một bên chuyển giao một lượng giá trị sang cho bên kia được sử dụng trong
    một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận được phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã
    thoả thuận.”[8] 1.1.2. Các hình thức của tín dụng
    Cùng với sự phát triển của nền sản xuất hàng hoá, tín dụng ngày càng phát triển cả
    về nội dụng lẫn hình thức, các quan hệ tín dụng ngày càng được mở rộng hơn, ban đầu là
    quan hệ giữa các cá nhân với nhau, sau đó là giữa cá nhân với tổ chức, tổ chức với tổ
    chức, quan hệ với nhà nước và cao nhất là tín dụng quốc tế. Các hình thức của tín dụng
    là: tín dụng nặng lãi, tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng.
    Tín dụng nặng lãi hình thành khi xuất hiện sự phân chia giai cấp dẫn đến kẻ giàu,
    người nghèo, điểm nổi bật của tín dụng này là lãi suất cho vay rất cao, người đi vay
    thường là các giai cấp nghèo trong xã hội. Do đó, tiền vay chỉ được sử dụng vào mục
    4
  16. đích tiêu dùng cấp bách, hoàn toàn không mang mục đích sản xuất nên đã làm giảm sức
    sản xuất xã hội. Ở một khía cạnh khác thì tín dụng nặng lãi lại góp phần quan trọng làm
    tan rã kinh tế tự nhiên, mở rộng quan hệ hàng hoá tiền tệ, tạo tiền đề cho chủ nghĩa tư bản
    ra đời.
    Tín dụng thương mại là hình thức tín dụng được dựa trên cơ sở mua bán chịu hàng
    hóa giữa các nhà sản xuất với nhau, với mức lãi suất thấp, quy mô tín dụng bị hạn chế bởi
    nguồn vốn cho vay tùy theo khả năng của từng nhà sản xuất kinh doanh. Công cụ của
    hình thức tín dụng này chủ yếu là kỳ phiếu và hối phiếu thương mại.
    Tín dụng ngân hàng là việc ngân hàng chấp thuận để khách hàng sử dụng một
    lượng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) trên cơ sở tín nhiệm khách hàng có khả
    năng hoàn trả gốc và lãi khi đến hạn cho ngân hàng bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết
    khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh và các nghiệp vụ khác. Hình thức tín dụng ngân hàng
    rất linh hoạt vì đối tượng cho vay mượn là tiền tệ, chiều vận động nhiều do ngân hàng có
    thể vay với mọi thành phần kinh tế, thoả mãn nhu cầu của khách hàng từ các món vay
    nhỏ để trang trải chi tiêu trong gia đình đến các khoản vay lớn hơn để mở rộng sản xuất
    kinh doanh, phục vụ cho phát triển kinh tế-xã hội, qui mô tín dụng lớn vì nguồn vốn cho
    vay là nguồn vốn mà ngân hàng có thể tập trung và huy động được trong nền kinh tế Do
    đó, tín dụng ngân hàng là hình thức tín dụng chủ yếu của nền kinh tế thị trường, nó đáp
    ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế linh hoạt, kịp thời, khắc phục được nhược điểm của
    các hình thức tín dụng khác trong lịch sử.
    1.2. Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại
    1.2.1. Ngân hàng thương mại
    Ngân hàng là một loại hình tổ chức có vai trò quan trọng đối với nền kinh tế nói
    chung và đối với từng cộng đồng địa phương, chủ thể tham gia nói riêng. Tuy nhiên, vấn
    đề ở chỗ không chỉ chức năng của các ngân hàng thay đổi, mà có sự “thâm nhập” vào
    chức năng hoạt động ngân hàng của các đối thủ cạnh tranh. Do đó tuỳ theo điều kiện của
    mỗi nước và sự phát triển của hệ thống tài chính nước đó mà có những định nghĩa khác
    nhau về ngân hàng.

    Theo luật Ngân hàng của Pháp thì ngân hàng được định nghĩa: “Ngân hàng
    thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở nào đó thường xuyên nhận của công chúng
    dưới hình thức ký thác, hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp
    vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính.”[6] 5

  17. Còn luật pháp Ấn Độ định nghĩa: “Ngân hàng thương mại là cơ sở nhận các
    khoản ký thác để cho vay hay tài trợ và đầu tư.”[6] Một định nghĩa khác về ngân hàng được Giáo sư Peter Rose đưa ra: “Ngân hàng
    là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất
    – đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài
    chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế.” [5] Ở Việt Nam, theo quy định tại luật các tổ chức tín dụng thì ngân hàng được định
    nghĩa: “Ngân hàng thương mại (NHTM) là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ
    yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử
    dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh
    toán.”[1] Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM gồm có nghiệp vụ huy động vốn, nghiệp vụ sử
    dụng vốn và nghiệp vụ trung gian, trong đó, nghiệp vụ sử dụng vốn với nghiệp vụ cho
    vay chiếm tỷ trọng hơn 60% tổng số tài sản có của NHTM và chiếm phần lớn trong lợi
    nhuận của ngân hàng.
    1.2.2. Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại
    Tín dụng ngân hàng là mối quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng với một
    bên là các chủ thể khác trong nền kinh tế, trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là người
    đi vay vừa là người cho vay, hay nói cách khác, ngân hàng là một trung gian tài chính
    luân chuyển vốn từ nơi tạm thừa vốn sang nơi thiếu.
    Giá (lãi suất) của khoản vay do ngân hàng ấn định cho khách hàng vay là mức lợi
    tức mà khách hàng phải trả trong suốt khoản thời gian tồn tại của khoản vay. Chủ thể
    tham gia trong quan hệ tín dụng ngân hàng là ngân hàng, nhà nước, doanh nghiệp và hộ
    dân cư, đối tượng được sử dụng trong quan hệ tín dụng là tiền, do đó, nó không chịu sự
    giới hạn theo hàng hoá, vận động đa phương đa chiều.
    Tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở tín nhiệm, ngân hàng chỉ cấp tín dụng khi có
    lòng tin vào việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả, và có khả năng
    hoàn trả nợ vay bao gồm vốn gốc và lãi vay đúng hạn.
    Tín dụng là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn hay có tính hoàn trả bởi lẻ
    ngân hàng là trung gian tài chính vừa đi vay (huy động vốn) và vừa cho vay, nên mọi
    khoản tín dụng của ngân hàng đều có thời hạn, bảo đảm cho ngân hàng hoàn trả vốn huy
    động theo đúng thời hạn. Do đó, ngân hàng cần phải xác định thời hạn cho vay sao cho
    6
  18. hợp lý, tùy theo nguồn vốn huy động dài hạn hay ngắn hạn nhằm giảm rủi ro tín dụng và
    đảm bảo được tính thnanh khoản của ngân hàng,
    Tín dụng phải dựa trên nguyên tắc hoàn trả lãi và vốn gốc, giá trị hoàn trả phải lớn
    hơn giá trị cho vay ban đầu, nghĩa là ngoài việc hoàn trả vốn gốc thì khách hàng phải trả
    cho ngân hàng một khoản tiền lãi còn được gọi là giá của quyền sử dụng vốn vay. Vì vậy,
    nếu một khoản vay không có sự hoàn trả vốn gốc và lãi thì không được xem là tín dụng,
    tính hoàn trả là một đặc trưng cơ bản nhất của tín dụng.
    Tín dụng là một hoạt động tìm ẩn nhiều rủi ro cao trong các hoạt động ngân hàng
    nhưng cũng chính là nguồn mang lại lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng, cho nên việc đánh
    giá mức độ rủi ro của các hồ sơ vay vốn rất quan trọng nhằm nhận diện rủi ro, hạn chế
    mức độ rủi ro xãy ra và giảm bớt mức độ tổn thất nếu rủi ro xãy ra. Nhưng việc đánh giá
    độ an toàn của các khoản vay rất khó bởi luôn tồn tại các thông tin bất đối xứng dẫn đến
    sự lựa chọn đối nghịch và rủi ro. Bên cạnh đó, việc thu hồi các khoản vay đúng hạn còn
    phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác như môi trường hoạt động, những vấn đề phát sinh
    ngoài tầm giải quyết của khác hàng.
    Tín dụng phải dựa trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện giá trị khoản vay và
    lãi, quá trình vay vốn và cho vay diễn ra trên sở pháp lý chặt chẽ với các hồ sơ giao dịch
    tín dụng bằng văn bản, bên di vay phải cam kết hoàn trả vô điều kiện khoản vay cho ngân
    hàng khi đến hạn.
    1.2.3. Vai trò của tín dụng ngân hàng
    1.2.3.1 Đối với nền kinh tế
    Tín dụng ngân hàng thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và tạo việc làm bởi vì nó góp
    phần tăng trưởng đầu tư, xuất phát từ chức năng kinh tế cơ bản của thị trường tài chính
    nói chung và thị trường ngân hàng nói riêng. Đó là quá trình luân chuyển vốn từ những
    nơi có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi đến những nơi tạm thời thiếu hụt nguồn vốn trong thị
    trường, do đó, có ý nghĩa rất lớn trong việc thúc đẩy tăng lượng vốn đầu tư cho nền kinh
    tế. Bởi lẽ nếu không có ngân hàng việc luân chuyển vốn giữa các chủ thể trong nền kinh
    tế sẽ gặp ách tắc, vốn nhàn rỗi không được khai khác hiệu quả, lượng vốn đầu tư cho nền
    kinh tế giảm gây khó khăn cho sự phát triển kinh tế.
    Tín dụng ngân hàng không chỉ làm tăng vốn mà còn giúp phân bổ vốn một cách
    hiệu quả các nguồn lực tài chính trong nền kinh tế, do các chủ thể tiết kiệm thường không
    có cơ hội đầu tư sinh lời cao. Thông qua tín dụng ngân hàng, các nguồn vốn được sử
    7
  19. dụng một cách hiệu quả qua việc đánh giá các dự án đầu tư có khả thi mang lại lợi nhuận
    cho người vay. Người vay và ngân hàng nổ lực sử dụng nguồn vốn một cách hiệu quả để
    tránh những tổn thất có thể xãy ra khi phát sinh các rủi ro trong tín dụng, kinh tế tăng
    trưởng, tạo thêm việc làm và năng suất lao động cao hơn.
    Tín dụng ngân hàng hỗ trợ đắc lực cho việc phát triển tín dụng thương mại thông
    qua chiết khấu thương phiếu, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển hoạt động mua bán
    giữa các doanh nghiệp và tăng trưởng kinh tế.
    Tín dụng ngân hàng là công cụ điều tiết kinh tế xã hội của nhà nước, thông qua
    việc đầu tư vốn vào các ngành nghề, khu vực kinh tế trọng điểm sẽ thúc đẩy sự phát triển,
    hình thành nên cơ cấu kinh tế hiệu quả.
    Thông qua lãi suất, tín dụng ngân hàng góp phần lưu thông tiền tệ, ổn định giá trị
    đồng tiền thông qua việc cung ứng các nguồn vốn ưu đãi từ phía Nhà nước đến các vùng
    nông thôn, nông nghiệp, góp phần xóa đói giảm nghèo, giúp kinh tế nông thôn phát triển
    ổn định.
    1.2.3.2. Đối với khách hàng
    Tín dụng ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu về số lượng và chất lượng vốn vay
    cho khách hàng với các ưu điểm không bị hạn chế về thời gian vay, mục đích sử dụng
    vốn, nhanh chóng, dễ tiếp cận và có khả năng đáp ứng nguồn vốn lớn, từ đó, giúp nhà
    đầu tư kịp thời tận dụng nguồn vốn vào các phương án, dự án kinh doanh hiệu quả.
    Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn cho doanh nghiệp
    do khi doanh nghiệp sử dụng vốn vay sẽ bị ràng buộc trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi
    vay trong thời hạn nhất định nên doanh nghiệp phải tính toán, cân nhắc sử dụng nguồn
    vốn vay sao cho hợp lý, có hiệu quả vào các dự án đầu tư để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ cho
    ngân hàng.
    1.2.3.3.Đối với ngân hàng
    Tín dụng chiếm khoảng 60%-70% trong lợi nhuận của ngân hàng, và đây cũng là
    khoản mục chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản có chiếm khoảng 70%, mặc dù tỷ
    trọng hoạt động tín dụng đang có xu hướng giảm trên thị trường nhưng tín dụng ngân
    hàng luôn là nghiệp vụ mang lại lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng và đầy cũng chính là
    mục tiêu tăng trưởng tín dụng của các ngân hàng.
    Bên cạnh đó, ngân hàng cung ứng thêm các hoạt động khác thông qua tín dụng
    như các dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại tệ, tư vấn, bán chéo các sản phẩm bảo
    8
  20. hiểm, các gói lãi suất ưu đãi khi khách hàng vay,…Từ đó, đa dạng hóa các hoạt động
    kinh doanh, tăng lợi nhuận, giảm thiểu rủi ro từ hoạt động tín dụng.
    1.2.4. Phân loại tín dụng ngân hàng
    1.2.4.1. Dựa vào thời hạn sử dụng vốn vay, tín dụng ngân hàng phân ra thành 3 loại
    chủ yếu: tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung hạn và tín dụng dài hạn.
    Tín dụng ngắn hạn là những khoản vay có thời hạn ngắn dưới 1 năm, khoản vay
    này thường được dùng để đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời để bổ sung vốn lưu động, thanh
    toán hàng hóa, thanh toán ngoại thương hoặc phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt đời sống.
    Tín dụng trung hạn là những khoản vay có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm, các
    khoản vay này chủ yếu được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ
    thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh, đồng thời
    cung cấp cho khách hàng cá nhân có nhu cầu mua sắm tiêu dùng,mua tài sản như mua
    nhà, mua phương tiện vận tải, sửa chữa nhà tùy theo các điều kiện cấp tín dụng của từng
    ngân hàng.
    Tín dụng dài hạn là những khoản vay có thời hạn trên 5 năm, loại tín dụng này
    được sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất với quy
    mô lớn, có thể cấp cho khách hàng cá nhân có nhu cầu mua sắm tài sản cố định như nhà,
    sửa chữa nhà tùy theo các điều kiện cấp tín dụng của từng ngân hàng.
    1.2.4.2. Dựa vào mục đích sử dụng vốn vay
    Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa là loại tín dụng được cung cấp cho các
    doanh nghiệp để tiến hành sản xuất, lưu thông hàng hóa, với thời hạn cấp tín dụng chủ
    yếu dưới 1 năm nhằm hỗ trợ cho doanh nghiệp có nguồn vốn thiếu hụt trong ngắn hạn bổ
    sung để sản xuất hàng hóa, thanh toán các khoản tiền hàng,…
    Tín dụng tiêu dùng là loại hình tín dụng dành riêng cho khách hàng cá nhân để đáp
    ứng nhu cầu tiêu dùng của khách hàng, thường là các khoản vay mua sắm trang thiết bị
    nội thất, mua phương tiện vận tải, mua nhà, sửa chữa, xây dựng nhà,….Loại hình tín
    dụng này đang có xu hướng tăng lên trong thời gian qua, bởi nguồn khách hàng cá nhân
    rất lớn, nhu cầu tiêu dùng ngày càng tăng,đặc biệt các ngân hàng đang theo đuổi hướng
    ngân hàng bán lẻ nên các dòng sản phẩm cho khách hàng cá nhân được các ngân hàng
    chú trọng triển khai mạnh.

    9

Download tài liệu Khoá luận tốt nghiệp: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại VIB – PGD Quận 4 giai đoạn 2012 – 2014 File Word, PDF về máy