[Download] Tải Bài giảng Hệ thống thông tin kế toán 1 – ThS. Trần Nam Trung – Tải về File Word, PDF

GV: ThS Trần Nam Trung
Khoa Tài chính – Thương mại

TIN HỌC KẾ TOÁN
❑ Tổng quan công tác KT ❑ Bảng Cân đối PS TKTH
❑ Đặc điểm Kế toán Excel ❑ Bảng Tổng hợp chi tiết TK 131 – 331
❑ Giới thiệu CSDL ❑ Sổ chi tiết TK3
❑ Sổ sách báo cáo kế toán ❑ Sổ cái tài khoản
❑ Nhật ký chung ❑ Sổ quỹ
❑ Nhật ký đặc biệt ❑ Bảng Nhập xuất tồn
❑ Bảng cân đối tài khoản chi tiết 3 ❑ Bảng Chi tiết nhập xuất tồn
❑ Bảng kê VAT đầu vào ❑ Tổng hợp chi tiết TK khác
❑ Bảng kê VAT đầu ra ❑ Bảng CDKT
❑ Phiếu thu ❑ Bảng KQHĐ KD
❑ Phiếu chi ❑ Bảng LCTT

2

1

Sheet HTTK1:

Sheet HTTK2:

3

GIỚI THIỆU CƠ SỞ DỮ LIỆU

Sheet SDD:

4

2

Sheet CT:

5

SỔ SÁCH VÀ BÁO CÁO KẾ TOÁN

❑ BẢNG CÂN ĐỐI TÀI KHOẢN
❑ TỔNG HỢP CHI TIẾT TÀI KHOẢN 131 – 331
❑ NHẬT KÝ CHUNG
❑ NHẬT KÝ ĐẶC BIỆT
❑ SỔ CÁI – SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
❑ SỔ QUỸ TIỀN MẶT – TIỀN GỬI NH
❑ QUẢN LÝ TỒN KHO
❑ BÁO CÁO TÀI CHÍNH
6

3

I.NHẬT KÝ CHUNG
II.NHẬT KÝ ĐẶC BIỆT
1.Nhật ký thu tiền
2.Nhật ký chi tiền
3.Nhật ký mua hàng
4.Nhật ký bán hàng

7

LẬP SỔ NHẬT KÝ

CHUNGTU

+
NHẬT KÝ CHUNG NHẬT KÝ ĐẶC BIỆT
▪ 225 dòng PSN (6-230) ▪ Nhật ký thu tiền N (111, 112)
▪ 225 dòng PSC (231- 455) ▪ Nhật ký chi tiền C (111, 112)
▪ Nhật ký mua hàng C 331
▪ Nhật ký bán hàng N 131

Dòng chứng từ trong NKC: = CHUNGTU – NKDB
8

4

I.NHẬT KÝ CHUNG
Bước 1: Tạo Sheet mới có tên NKC như sau

9

LẬP SỔ NHẬT KÝ

Lập công thức: Lấy dữ liệu cho phần PS bên nợ từ
Sheet CT (bắt đầu từ dòng 6 đến 230)
1.Ngày CT: Nếu (TKPSN bằng 111 hoặc TKPSC bằng 111
hoặc TKPSN bằng 112 hoặc TKPSC bằng 112 hoặc TKPSN
bằng 131 hoặc TKPSC bằng 331) thì xuất ra khoảng trắng,
ngược lại xuất ra Ngày CT

10

5

2.Số CT: Nếu Ngày CT trong NKC rỗng thì xuất ra
khoảng trắng, ngược lại xuất ra Số CT

3.Diễn giải: Tương tự (2) nhưng xuất ra Diễn giải

4.Tài khoản: Tương tự (2) và xuất ra TKPSN

5.Số tiền PS: Tương tự (2) và xuất ra Số tiền PS

11

LẬP SỔ NHẬT KÝ

Lập công thức: Lấy dữ liệu cho phần PS bên có từ
Sheet CT (nhưng sẽ bắt đầu từ dòng 231 đến 455)
1.Ngày CT: Nếu (TKPSN bằng 111 hoặc TKPSC
bằng 111 hoặc TKPSN bằng 112 hoặc TKPSC bằng
112 hoặc TKPSN bằng 131 hoặc TKPSC bằng 331)
thì xuất ra khoảng trắng, ngược lại xuất ra Ngày PS

12

6

2.Số CT: Nếu Ngày CT trong NKC rỗng thì xuất ra
khoảng trắng, ngược lại xuất ra Số CT

3.Diễn giải: Tương tự (2) nhưng xuất ra Diễn giải

4.Tài khoản:Tương tự (2) và xuất ra TKPSC

6.Số tiền PS: Tương tự (2) và xuất ra Số tiền PS

13

LẬP SỔ NHẬT KÝ

Lập cột STT:

14

7

Sắp xếp dữ liệu:

15

LẬP SỔ NHẬT KÝ

Tính tổng phát sinh:
7. Tính tổng phát sinh nợ

8. Tính tổng phát sinh có

16

8

Thao tác lọc dữ liệu:

17

LẬP SỔ NHẬT KÝ

NHẬT KÝ ĐẶC BIỆT
❑ Nhật ký thu tiền
❑ Nhật ký chi tiền
❑ Nhật ký mua hàng
❑ Nhật ký bán hàng

18

9

1.NHẬT KÝ THU TIỀN
Bước 1: Tạo Sheet NKTT như sau

19

NHẬT KÝ THU TIỀN

Bước 2: Lập công thức như sau
(*): Tìm tên tài khoản

1.Số chứng từ: Nếu TKPSN bằng TK lập sổ thì
xuất ra Số CT, ngược lại xuất ra khoảng trắng

2.Ngày: Nếu ô Số chứng từ rỗng thì xuất ra
khoảng trắng, ngược lại xuất ra ô Ngày chứng từ

3,4.Tương tự (2) nhưng sẽ xuất ra cột tương ứng
20

10

Bước 2: Lập công thức như sau

5.Ghicó131: Nếu TKPSN bằng TK lập sổ và
TKPSC bằng GhicoTK thì xuất ra Số tiền PS, ngược
lại xuất ra 0

6.Ghi Có 511: Tương tự (5)

21

NHẬT KÝ THU TIỀN

7.TK khác: Nếu TKPSN bằng TK lập sổ và tổng tiền
GhicoTK bằng 0 thì xuất ra TKPSC, ngược lại là “”

8.Số tiền Khác: Nếu ô TK khác bằng rỗng sẽ xuất ra 0,
ngược lại thì xuất ra số tiền PS

22

11

Thực hiện thao tác sao chép:
➢Chọn tất cả các ô cần sao chép (A7:H7)
➢Bấm Ctrl+C, bấm phím F5
➢Nhập vào ô Reference: A7:H231 (khối ô cần sao
chép đến)
➢Bấm Enter 2 lần
Thực hiện thao tác lọc Auto Filter:
➢Chọn cột cần lọc tùy ý (B6:B230)
➢Chọn Data/ Filter/ AutoFilter
➢Đầu cột xuất hiện dấu mũi tên: bỏ chọn Blank
23

NHẬT KÝ THU TIỀN

Tạo Combo Box:

24

12

Thao tác lọc dữ liệu:

25

NHẬT KÝ THU TIỀN

Lưu ý:
1.Tại ô TÊN SỔ NHẬT KÝ có thể dùng công thức để xuất
ra “Nhật ký thu tiền mặt” hoặc “Nhật ký thu tiền gửi NH”

2.Tại ô Ghi nợ 111 (D4): tham chiếu đến ô TK lập sổ (D2)

3.Đối với “Sổ Nhật ký thu tiền” hoặc “Sổ Nhật ký chi tiền”
có khả năng cần loại bỏ thêm trường hợp là TKPSN và TKPSC
cùng là 111, ta cần thay đổi như sau:
=IF(OR(LEFT(CT!$D6,3)$D$2,AND(LEFT(CT!$D
6,3)= $D$2,LEFT(CT!$E6,4)=“1113”)),” “,CT!B6)
26

13

2.NHẬT KÝ CHI TIỀN
Bước 1: Tạo Sheet NKCT như sau

27

NHẬT KÝ CHI TIỀN

Lập công thức như sau
Các công thức thực hiện tương tự NKTT, tuy
nhiên sẽ sửa các công thức có cột Nợ (CT!D6) thành
Có (CT!E6) và ngược lại

28

14

Bước 2: Lập công thức như sau
(*): Tìm tên tài khoản

1.Số chứng từ: Nếu TKPSC bằng TK lập sổ thì
xuất ra Số CT, ngược lại xuất ra khoảng trắng

2.Ngày: Nếu ô Số chứng từ rỗng thì xuất ra
khoảng trắng, ngược lại xuất ra ô Ngày chứng từ

3,4.Tương tự (2) nhưng sẽ xuất ra cột tương ứng
29

NHẬT KÝ CHI TIỀN

Bước 2: Lập công thức như sau

5.Ghi Nợ152: Nếu TKPSC bằng TK lập sổ và
TKPSC bằng GhiNoTK thì xuất ra Số tiền PS, ngược
lại xuất ra 0

6.Ghi Nợ 511: Tương tự (5)

30

15

7.TK khác: Nếu TKPSC bằng TK lập sổ và tổng tiền
Ghi NợTK bằng 0 thì xuất ra TKPSN, ngược lại là “”

8.Số tiền Khác: Nếu ô TK khác bằng rỗng sẽ xuất ra 0,
ngược lại thì xuất ra số tiền PS

31

NHẬT KÝ MUA HÀNG

3.NHẬT KÝ MUA HÀNG
Bước 1: Tạo Sheet NKMH như sau

32

16

3.NHẬT KÝ MUA HÀNG

Thực hiện tương tự NKCT

33

NHẬT KÝ MUA HÀNG

Bước 2: Lập công thức như sau
(*): Tìm tên tài khoản

1.Số chứng từ: Nếu TKPSC bằng TK lập sổ thì
xuất ra Số CT, ngược lại xuất ra khoảng trắng

2.Ngày: Nếu ô Số chứng từ rỗng thì xuất ra
khoảng trắng, ngược lại xuất ra ô Ngày chứng từ

3,4.Tương tự (2) nhưng sẽ xuất ra cột tương ứng
34

17

Bước 2: Lập công thức như sau

5.GhiNợ133: Nếu TKPSC bằng TK lập sổ và
TKPSN bằng Ghi NợTK thì xuất ra Số tiền PS, ngược
lại xuất ra 0

6.GhiNợ152: Tương tự (5)

35

NHẬT KÝ MUA HÀNG

7.TK khác: Nếu TKPSC bằng TK lập sổ và tổng tiền
Ghi Nợ TK bằng 0 thì xuất ra TKPSN, ngược lại là “”

8.Số tiền Khác: Nếu ô TK khác bằng rỗng sẽ xuất ra 0,
ngược lại thì xuất ra số tiền PS

36

18

4.NHẬT KÝ BÁN HÀNG
Bước 1: Tạo Sheet NKBH như sau

37

NHẬT KÝ BÁN HÀNG

4.NHẬT KÝ BÁN HÀNG

Thực hiện tương tự NKTT

38

19

Bước 2: Lập công thức như sau
(*): Tìm tên tài khoản

1.Số chứng từ: Nếu TKPSN bằng TK lập sổ thì
xuất ra Số CT, ngược lại xuất ra khoảng trắng

2.Ngày: Nếu ô Số chứng từ rỗng thì xuất ra
khoảng trắng, ngược lại xuất ra ô Ngày chứng từ

3,4.Tương tự (2) nhưng sẽ xuất ra cột tương ứng
39

NHẬT KÝ BÁN HÀNG

Bước 2: Lập công thức như sau

5.Ghi có 333: Nếu TKPSN bằng TK lập sổ và
TKPSC bằng GhicoTK thì xuất ra Số tiền PS, ngược
lại xuất ra 0

6.Ghi Có 511: Tương tự (5)

40

20